凝思软件：拟冲刺创业板IPO上市，预计投入募资7.93亿元，税收优惠占利润总额比例较大

北京凝思软件股份有限公司12月27日递交首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）。公司拟冲刺创业板IPO上市，本次拟公开发行不超过3464.41万股公司股份，占发行后总股本的比例不低于25%。公司预计使用募集资金约7.93亿元，其中1.91亿元将用于多业务场景操作系统升级及产业化项目；2.34亿元将用于生态软件、云计算产品研发及产业化项目；3.68亿元将用于业务支持及营销服务中心建设项目。

公司服务于国家关键信息基础设施安全能力建设，始终致力于操作系统的研发，并以此为基础开发围绕操作系统的生态软件和云计算产品等。2019年、2020年、2021年及2022年上半年公司分别实现营业收入9780.08万元、1.42亿元、1.72亿元和7022.45万元；分别实现归母净利润5200.87万元、1.02亿元、9872.29万元及3607.03万元。

公司享受的税收优惠政策主要为软件产品增值税即征即退及企业所得税优惠，报告期各期，公司税收优惠占利润总额的比例分别为31.59%、35.17%、24.11%和32.75%。报告期内，公司所享受的税收优惠符合财政部、国家税务总局的相关规定，若未来软件产业税收优惠政策发生不利变化，将可能会对公司经营业绩产生不利影响。